Các gia đình di cư đã chuyển hàng tỷ đô la khắp Mỹ, Tây Phi và Caribbean; lợi thế sẽ thuộc về những ai xây dựng kiến trúc văn phòng gia đình thực sự, bảo tồn hiệu quả thuế, quản trị và quyền tiếp cận giao dịch ở mọi khu vực pháp lý.
Các gia đình trong cộng đồng đã chuyển nhiều vốn qua biên giới hơn hầu hết các quỹ sẽ bao giờ huy động được, nhưng rất ít số tiền đó di chuyển trong các cấu trúc có kỷ luật được xây dựng để đầu tư, kế thừa và luật pháp xuyên biên giới.
Mỗi năm, các cộng đồng di cư gửi hơn 100 tỷ đô la đến châu Phi và Caribbean và hơn 200 tỷ đô la toàn cầu, chủ yếu thông qua kiều hối và các thỏa thuận không chính thức thay vì các phương tiện chính thức được thiết kế cho đầu tư và quản trị.
Các nhà đầu tư trong cộng đồng di cư châu Phi hiện đang thúc đẩy một phần lớn nhu cầu bất động sản trên các thị trường chính, coi bất động sản như một tài sản chiến lược, tạo giá trị chứ không chỉ là tiêu dùng.
Các văn phòng gia đình châu Phi mong đợi sự tăng trưởng mạnh mẽ trong giá trị tài sản trong năm năm tới khi các chủ sở hữu tài sản mới chính thức hóa các thỏa thuận của họ và đẩy mạnh vào các thị trường tư nhân, cơ sở hạ tầng và tài sản thực.
Các hệ sinh thái tài sản ở Caribbean và Mỹ Latinh xung quanh các trung tâm như Miami đang âm thầm xây dựng các nền tảng tương tự cho vốn khu vực và tiếp cận giao dịch toàn cầu.
Hành lang giữa Hoa Kỳ, Tây Phi và Caribbean đã tồn tại trong các con số. Câu hỏi là liệu các gia đình và nhà điều hành trong cộng đồng này có xây dựng hành lang đó với kiến trúc phù hợp hay không.
Các văn phòng gia đình bắt đầu như là phương tiện cho các gia đình có giá trị tài sản ròng cực cao để tập trung đầu tư, thuế và quản lý xung quanh một bảng cân đối kế toán.
Hiện nay, họ hoạt động dưới hình thức gia đình đơn và gia đình đa, với một số tập trung vào việc phân bổ thụ động cho các quỹ và những người khác xây dựng các đội đầu tư trực tiếp cho các giao dịch tư nhân và các công ty hoạt động.
Tại các thị trường châu Phi, các văn phòng gia đình ngày càng được mô tả như là động cơ vốn kiên nhẫn có thể hỗ trợ cơ sở hạ tầng, năng lượng tái tạo và các doanh nghiệp tăng trưởng mà không bị ràng buộc bởi các hạn chế về thời gian quỹ như vốn tư nhân truyền thống.
Các nghiên cứu về vốn tư nhân châu Phi lưu ý rằng các quỹ tài sản quốc gia, quỹ hưu trí, quỹ tài trợ, quỹ từ thiện và các văn phòng gia đình hiện xuất hiện cùng nhau như một cơ sở nhà đầu tư cốt lõi cho các quỹ và các khoản đầu tư trực tiếp trong các chiến lược châu Phi.
Phân tích cộng đồng di cư Caribbean định hình các hộ gia đình di cư như một “loại tài sản” tiềm năng, với tiết kiệm, kiều hối và sức mạnh đầu tư không chính thức có thể được tổ chức thành các phương tiện thể chế hơn nếu có các trung gian phù hợp.
Tại Hoa Kỳ, các công ty tư vấn báo cáo rằng các gia đình toàn cầu đang sử dụng các văn phòng gia đình để quản lý tài sản xuyên biên giới, tiếp xúc với các thị trường tư nhân và kế thừa theo những cách mà các nền tảng môi giới bán lẻ truyền thống chưa bao giờ được thiết kế để xử lý.
Đối với hành lang di cư, một văn phòng gia đình không chỉ là một phương tiện danh giá.
Nó là bảng điều khiển nơi thu nhập dựa trên Hoa Kỳ, tài sản châu Phi và Caribbean, và dòng giao dịch xuyên biên giới có thể được quản lý trong một chiến lược duy nhất thay vì bị phân tán trên các tài khoản ngân hàng, các đối tác không chính thức và các phương tiện đặc biệt theo từng trường hợp.
Các tư vấn thị trường tư nhân xuyên biên giới lưu ý rằng các văn phòng gia đình di chuyển vốn quốc tế phải điều hướng các luật thuế phức tạp của Hoa Kỳ, quy tắc lập kế hoạch di sản và các chế độ quy định toàn cầu có thể âm thầm làm giảm lợi nhuận hoặc gây ra gánh nặng tuân thủ không mong muốn.
Các chuyên gia lập kế hoạch di sản quốc tế cảnh báo rằng những gì hoạt động trơn tru cho các gia đình chỉ ở Hoa Kỳ có thể tạo ra sự phơi bày thuế đáng kể, chậm trễ hành chính và xung đột pháp lý khi các thành viên gia đình, tài sản hoặc thực thể nằm ở nhiều khu vực pháp lý với các quy tắc khác nhau về thừa kế, báo cáo và kiểm soát.
Các hướng dẫn về cấu trúc pháp lý nhấn mạnh rằng phân loại quy định quan trọng không kém gì thuế.
Một văn phòng gia đình nhận tài sản từ bên thứ ba hoặc hoạt động quá giống như một nhà quản lý đầu tư thương mại có thể vô tình rơi vào các chế độ như MiFID II, AIFMD, hoặc các quy tắc tư vấn đầu tư địa phương, với các yêu cầu báo cáo và vốn mà chưa bao giờ là một phần của kế hoạch ban đầu.
Các buổi thông tin thuế xuyên biên giới từ các trung tâm như UAE, Miami và London nhấn mạnh rằng các gia đình mở rộng toàn cầu thường thêm các thực thể vào các khu vực pháp lý mới mà không có thiết kế đồng bộ, tạo ra các mạng lưới công ty và quỹ tín thác trông có vẻ tinh vi nhưng không đáp ứng được các bài kiểm tra đơn giản về hiệu quả và tuân thủ.
Rủi ro thực tiễn là mất cấu trúc ở mỗi biên giới.
Một gia đình kiều bào có thể thêm một công ty holding ở Tây Phi cho bất động sản, một quan hệ đối tác ở Caribbean cho tài sản du lịch, và các phương tiện ở Mỹ cho các doanh nghiệp hoạt động, mỗi cái được thiết kế một cách độc lập.
Không có một kiến trúc tổng thể, thuế chậm, ma sát quy định và phức tạp về kế thừa tích lũy một cách vô hình cho đến khi cấu trúc sụp đổ dưới chính trọng lượng của nó.
Tài liệu pháp lý và tư vấn về việc thành lập văn phòng gia đình hội tụ vào một tập hợp các khối xây dựng có thể được điều chỉnh cho hành lang Mỹ - Tây Phi - Caribbean.
Tại trung tâm là một thực thể holding hoặc một loạt các thực thể sở hữu danh mục đầu tư lỏng, lợi ích quỹ tư nhân và các khoản đầu tư trực tiếp, được hỗ trợ bởi các quỹ tín thác và quỹ từ thiện cho kế hoạch di sản và từ thiện.
Các văn phòng gia đình đơn lẻ nghiêng về các sự kết hợp tùy chỉnh của LLC, công ty và quỹ tín thác được điều chỉnh theo hồ sơ thuế và sự pha trộn khu vực pháp lý của một gia đình, trong khi các văn phòng gia đình đa lẻ sử dụng các cấu trúc tiêu chuẩn hóa hơn được xếp chồng lên các doanh nghiệp tư vấn phục vụ nhiều khách hàng.
Hướng dẫn xuyên biên giới nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đồng bộ hóa lựa chọn nơi cư trú cho các công ty holding và quỹ tín thác với các mạng lưới hiệp định, nghĩa vụ báo cáo và hệ thống pháp lý địa phương sẽ điều chỉnh các tranh chấp và kế thừa.
Các gia đình có công dân Mỹ, tài sản ở châu Phi và lợi ích ở Caribbean phải tính đến các quy tắc thuế di sản và quà tặng của Mỹ, các chế độ công ty nước ngoài kiểm soát, và các nghĩa vụ báo cáo thông tin như FATCA và CRS, bên cạnh các luật thuế và tài sản địa phương ở các khu vực pháp lý châu Phi và Caribbean.
